中国证券监督管理委员会广东监管局行政处罚决定书〔2018〕13号(广东温迪数字传播股份有限公司、关丽芬、王立军、罗淑妮)

Chin广东接管局行政处分海关行政复查

〔201813

  同类:广东温迪数字繁殖使加入对大众不完全开放的公司(以下略号温迪数字),通信处:广东广州越秀区。

  关李凤,女,19753嗨!月,省掉温迪数字董事长、完成经理,通信处:广东广州越秀区

  王立军,男,1974年6嗨!月,省掉温迪数字财务总监,通信处:广东广州花都。

  罗淑妮,女,1986年1嗨!月,省掉温迪数字董事会秘书官,通信处:广东番禺区区。

  理性钟《中华人民共和国贴壁纸法》涉及规则,我的局是对的。温迪数字对犯法违规物发行健康状况举行了考察。、试图,由于行政处分的规则向同类用公报颁发行政处分真理。、说辞、同类依法看法的根底和利害相干。同类温迪数字、关李凤、王立军、Luo Shuni索取颁发规定和辩论。,朕将依法举行听证。,听取了同类代理人的辩解和讨论。此案眼前在考察中。、审讯完毕。

  经发现物,温迪数字在以下真理:

   一、上时限泄漏的虚伪报道

  (1)2015年度泄漏应收赞颂赞颂高处、营业收益、营业赢利

  2015年,温迪数字以将未现实完成的和约致谢收益的方法虚拟营业收益,原稿2015年度泄漏虚伪高处应收赞颂赞颂1,850万元,占比拟期发行总资产12,万元的。提高某人的地位营业收益1,万元,占流畅营业收益的11,万元的;整个虚伪赢利1,万元,占比拟期发行赢利总额2,万元的69%。

  (二)2016年半年度泄漏虚增应收赞颂赞颂、营业收益、营业赢利

  2016上半年,温迪数字以将未现实完成的和约致谢收益的方法虚拟营业收益,原稿2016年半年度泄漏虚增应收赞颂赞颂3,万元,占比拟期发行总资产14,万元的。提高某人的地位营业收益1,万元,占流畅营业收益的9,万元的;整个虚伪赢利1,万元,占比拟期发行赢利总额1,万元的。

  二、中期泄漏虚伪记载

  (一)2016年10月20日,温迪数字释放令《陈旧的权益发行设计图》(公报编号:2016-102),陈旧的权益发行准备指的是第三地区的需求和毛赢利材料。,到站的,需求收益虚伪发行1,万元,赢利总额1,万元。

  (二)2016年12月30日,温迪数字释放令了《出卖资产的公报》(公报编号:2016-121),称将2015年、9 2016年度订约的买卖和约应收赞颂赞颂,000万元打包让给广州市我最红覆盖请教停泊作伴(对大众不完全开放的停泊)(以下略号我最红覆盖),理性在议定书中拟定,3,800万元。

  经查,上述的债务让款现实上为温迪数字董事长、完成经理关李凤向我最红覆盖私人的使合作的专款。温迪数字出卖资产的公报与真理不合。,虚伪记载的在。

  三、未按索取发行次要物

  (1)未即时发行很多的法制事项

  2016年11月11日,温迪数字与吴Xin签字了《补苴在议定书中拟定》和《还款委托书》。

  2016年12月6日,吴某新广州广州市荔湾区人民法院(以下略号人民法院)广州市荔湾区法院提起民事的法制,取消上述的补偿损失在议定书中拟定的恳求。

  2017年1月5日,广州市荔湾区法院受权了这一判决书。

  温迪数字在在内辩论状句号司法权出席的抗议,民事的法制法第21条规则的索取案移送温迪数字通信处设置广州市越秀区人民法院听证会。

  2017年1月24日,广州市荔湾区法院裁定被回绝或被抛弃的人或事物温迪数字对该案司法权的抗议,并发布民事的商议[(2017)粤0103民初491号]。 

  2017年4月12日,广州市荔湾区法院温迪数字收回传票。2017年4月20日摆布。,温迪数字收到法院传票。

  触及的提供资金偿付的本息是4。,000万元,温迪数字2015年度经审计净资产7,万元创作很多的法制事项。温迪数字未即时举行暂时物发行。

  (二)未即时发行使合作所持公司5%前文使加入被质押

  2017年4月7日,温迪数字用桩支撑使合作关李凤将其持局部280万股公司使加入(占公司总陈旧的),质押上海堆积使加入对大众不完全开放的公司深圳扩大某人的兴趣,质押期2017年4月7日至2018年4月6日,私人的赞颂质押股。上述的使合作持局部公司陈旧的权益的质押。,温迪数字即时举行暂时物发行

  (三)未能发行孤独董事和契的退职

  温迪数字董事会区别于2017年3月17日、2017年4月18日获孤独董事徐兵、首座财务官王丽君在内退职泄漏。上述的公司董事、高层地产管理人的多样化,温迪数字未即时举行暂时物发行

  温迪数字的上述的行动违背居第二位的十项全能运动规则的监视A,第六感觉十大接管体制的身份与游戏。

  省掉温迪数字董事长、完成经理关李凤,是对温迪数字前文违规行动法行动直线一部分谨慎的的掌管管理人员。省掉温迪数字财务总监王立军,是对温迪数字时限泄漏和《陈旧的权益发行设计图》虚伪记载犯法行动直线一部分谨慎的的掌管管理人员。省掉温迪数字董事会秘书官罗淑妮,是对温迪数字未即时发行很多的法制和孤独董事及财务总监退职事项直线一部分谨慎的的掌管管理人员。

  2017年,温迪数字连着释放令公报,上述的财务材料和很多的事项的修正和发行。

  前文违规行动真理,有公司《2015年度泄漏、2016年度半年度泄漏,涉及暂时公报,涉及董事会决议案,营业登记创纪录的,互插和约、在议定书中拟定,记账检验,互插管理人员查询记载、互插公司健康状况证明患有精神病和那个检验。,足以酬劳。

  温迪数字、关李凤及其协同代理人出席的答辩微量,恳老实的不行惩办的。:最早的,温迪数字、关李凤对虚伪和约、伪造海豹,温迪数字完成了和约任务,理性听者的收益、应收赞颂赞颂对应相干的总算,收益致谢是契合记账人标准的。。居第二位的,出卖资产的公报与真理不合。,成立企图是防守公司使产生兴趣。。不即时发行很多的事件的原稿是疏忽大意。、未拿取质押和约原型等。,没蓄意延宕或匿迹。。第三,即苦创作不正当的发行物,温迪数字犯法环境细微。四个一组之物,从2016年11月到2017年5月,温迪数字陈旧的权益做停牌国家,公司的陈旧的权益没市。,本案触及的事项补助金合适的和补充物。,对覆盖者和大众没侵袭。。第五,万一温迪数字在“虚伪记载”犯法行动,为温迪数字发布2015年复一年度泄漏的审计机构、记账人管理人员也要受到行政处分。。第六感觉,新三板股票上市的公司重版公报遍及行动,故,被行政处分的公司量罕有的少。。

  评论后,我的局以为,最早的,该案未确实和约犯罪。,但是确实温迪数字以将未现实完成的和约致谢收益的方法虚拟营业收益。原稿列举如下。:最早的个是2015。,温迪数字与涉及方订约了7份和约,有有重大意义的的进行控告明细表致谢。。上述的7项和约,有6份和约温迪数字未完成一点任务,且温迪数字未收到一点和约项下的提供资金偿付的本息,据此确实温迪数字虚增应收赞颂赞颂1,850万元,提高某人的地位营业收益1,000元(不含增值课税)。二是2016上半年,除2015签字、1份还没有到时的和约,温迪数字与涉及方区别又订约了1份和约。温迪数字在未拿取进行控告明细表致谢书、在和约项下未报答的健康状况下,,收益被认可,据此确实温迪数字虚增应收赞颂赞颂3,一万元(应收赞颂赞颂2015)、2016上半年新增应收赞颂赞颂的合计数),提高某人的地位营业收益1,000元(不含增值课税)。居第二位的,相同的成立蓄意不侵袭不正当的检验的确实。,没违背规则的成立蓄意批评法定免去。。温迪数字一部分未即时发行事项有必然的成立原稿,但作为未上市的股票上市的公司(以下略号公共覆盖公司),真实、精确、结合的、即时发行物是法定索取,温迪数字未由于法度规则,最早的时间即时发行互插物,令委屈宽大覆盖者知道权,应承当有重大意义的的法度恶果。。第三,温迪数字在多项物发行犯法违规行动,这批评犯法的。。四个一组之物,本案中,温迪数字的行动伤害了市场定购单,违背制止法,依法惩治。第五,股票上市的公司及其倾向人的记账人倾向,由表面审计机构指明的审计有或起功能,两种差别的倾向。;股票上市的公司发行的财务物虚伪发行时,在审计机关中未查明。、未能转位或理由毛病,公司及其互插管理人员的宽免倾向。第六感觉,本案系我的局是对的。温迪数字物发行犯法违规行动举行备案考察和处分,那个违背贴壁纸法度法规的,我局将理性涉及机关举行考察或让。。第七,2017年,温迪数字连着释放令公报,财务材料和很多的事项的修正和发行,该机关在朕现场反省后举行。,向公司收回了考察印制的广告。,朕局在审讯诉讼程序中曾经宽敞的思索了。。

  王丽君和他的中人出席的了他们的痊愈微量。,恳老实的不行惩办的。:我没插脚和约通过。、完成那个事务,仅在和约订约阶段,理性公司工艺流程对和约举行正式审察。,对虚伪和约的无知的。温迪数字完成了和约任务,理性听者的收益、应收赞颂赞颂对应相干的总算,收益致谢契合记账人标准。。

  评论后,我的局以为,王立军作为省掉温迪数字财务总监,财务泄漏的现实性、精确性、诚信是一号倾向。,同类不直线一部分务事情。、未插脚、对虚伪和约事项一无所知、不置信法定免去的说辞是置信微量和说辞。,创作免去的说辞是不敷的。。

  Luo Shuni和他的中人出席的了他们的痊愈微量。,恳老实的不行惩办的。:我在成立上精力旺盛的地完成我的有或起功能。,在权威范围内,朕尽职尽责。,不即时发行受成立约束。。同时,精力旺盛的相配考察任务,解决每边,为最初掌管做出了惠及的奉献和精力旺盛的的功能。,立效该当确实为立效。。

  评论后,我的局以为,谨慎的安排解决任务的董事会秘书官,未能即时安排物发行,在辩解、未能传讯他作为董事会秘书官的用心检验,对其宽免处分的索取没法度如。,应对温迪数字物发行犯法行动承当有重大意义的倾向。与朕局解决的行动。,量刑时应补助金思索。。

  国务院上使加入让涉及成绩的决议郭发〔2013〕49)规则,贴壁纸及促进事务监察委任对涉及条文举行比拟,完成行政处分。”《非上市大众公司监视必须使用的》第六感觉十规律,公司及那个物发行任务人未按规则发行物,或许发行的物是伪造的。、给错误的劝告性辩解或滴。,由于《最早的百九十三项保障法》的规则处分。理性同类违背真理的真理、上流社会的、环境与社会为害,如《贴壁纸法》第一百九十三条的规则,我决议。:

  一、温迪数字授予正告,同时与60元足球点球

  二、对关李凤授予正告,同时与30一一一万元足球点球

  三、支持王丽君授予正告,同时与20一一一万元足球点球

  四、上Luo Shuni授予正告,同时与10一一一万元足球点球

  该方应自收到决议之日起15一两天内。,将足球点球汇至中国1971证监会公有经济支付理由,开户堆积:中国国际信托投资公司堆积本部,账号7111010189800000162,堆积直线一部分转为金库。,报答笔据的复本与每边的选派发用无线电波发送朕。同类回绝接见处分决议的,可在收到本处分海关行政复查之日起60一两天内省性中国1971贴壁纸监视管理委任请求行政复查,也可在收到本处分海关行政复查之日起6个月内直线一部分向有司法权的人民法院提起行政法制。重新审议法制期,上述的决议不应中止。。

广东贴壁纸监视管理局

2018年719

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